{"text_format":"1","workbook":"xlsx","n_sheets":4,"sheets":["Instructivo y Listas","Calificación","Resultados","Listas"],"not_rendered":{"charts":0,"images":1,"macros":1,"external_links":0,"defined_names":4,"comments":0,"pivot_tables":0},"unopened":[],"bounds":{"document_bytes":16777216,"sheet_cells":100000,"rows_first":2000,"rows_last":500,"rows_between":2000,"halvings":0,"cell_chars":16384,"cell_head_chars":4096},"cells_cut":0,"cells_raw":0,"read":"whole","date_system":"1900"}

{"sheet":"Instructivo y Listas","index":0,"n_rows":41,"n_cols":4,"rows_kept":41,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[1,1,1,2],[40,0,40,3],[24,2,24,3],[4,0,4,3],[6,0,6,3],[8,0,8,3],[5,1,5,3],[7,1,7,3],[25,2,25,3],[35,2,35,3],[17,2,17,3],[29,2,29,3],[30,2,30,3],[31,2,31,3],[32,2,32,3],[33,2,33,3],[39,1,39,3],[36,0,36,3],[37,1,37,3],[9,1,9,3],[38,0,38,3],[34,2,34,3],[23,2,23,3],[2,0,2,3],[26,2,26,3],[27,2,27,3],[28,2,28,3],[18,2,18,3],[19,2,19,3],[20,2,20,3],[21,2,21,3],[22,2,22,3]]}
[]
[null,"CRITERIOS DE SELECCIÓN DE TEMAS DE AUDITORÍA DE DESEMPEÑO\n\nINSTRUCTIVO",null,"Código formato:\nPVCGF-03-03\n\nVersión: 2.0"]
["PVCGF-03-03 FORMATO DE CRITERIOS DE SELECCIÓN DE TEMAS DE AUDITORÍA DE DESEMPEÑO"]
[]
["PASO PARA SELECCIÓN DE AUDITORÍAS"]
["PASO 1","Se debe completar el encabezado del Formato"]
[]
["PASO 2","Se debe enunciar el nombre de las posibles auditorías en la casilla"]
[]
["PASO 3","Calificar uno a uno los criterios teniendo en cuenta los siguiente:"]
[]
[null,null,"CALIFICACIÓN"]
[null,"BAJO",1]
[null,"MEDIO",2]
[null,"ALTO",3]
[null,"NO APLICA"]
[]
[null,"CRITERIOS PARA SELECCIONAR EL TEMA DE AUDITORÍA","BASE PARA DETERMINAR EL NIVEL DE CALIFICACIÓN DEL CRITERIO DE SELECCIÓN"]
[1,"Importancia Relativa","Que tiene mucha importancia, es alto "]
[2,"Rendición de cuentas públicas ","Si no ha rendido o no es de calidad la rendición, es alto"]
[3,"Posible impacto ","Si las posibles mejoras esperadas con la auditoría sobre el tema son significativas, es alto"]
[4,"Mejoramiento ","Si genera mejoras significativas, es alto"]
[5,"Interés público o de las Corporaciones de elección popular","Si de gran interes, es alto"]
[6,"Riesgos para la Contraloria Territorial ","Si es alto riesgo para contraloria, es bajo"]
[7,"Aspectos de las unidades de la  Contraloria Territorial (*) ","Si el asunto aborda mas de  un  interes de las unidades ejecutoras, es alto"]
[8,"Relevancia ","Si es de gran relevancia, es alto"]
[9,"Auditabilidad (posibilidad de ser auditado) ","Si no presenta ningun problema de auditable, es alto"]
[10,"Oportunidad ","Si es oportuno, es alto"]
[11,"Trabajo previo de auditoría ","Si los trabajos realizados no son concluyentes sobre el asunto, es alto"]
[12,"Otro trabajo importante planeado o en progreso ","Si hay trabajos en curso sobre el asunto, es bajo"]
[13,"Acontecimientos con probabilidad de afectar la auditoría","Si existe una probabilidad alta de ocurrencia de acontecimientos que afecten la auditoría, es bajo"]
[14,"Solicitud de auditorías de desempeño ","Si existen mas de una solicitud o interes de apoyar la auditoría, es alta, si el interes es de la corporacion de elección popular Congreso (Concejo de Bogotá D.C.), es alta"]
[15,"Alta sensibilidad política ","Si el tema es controversial o sensible, es alta"]
[16,"Intersectorialidad","Si el tema involucra mas de un área transversal, es alto"]
[17,"Apoyo parte interesada","Si es requerimiento de Corporaciones de Elección Popular Congreso (Concejo de Bogotá D.C.), es alto."]
[18,"Riesgos","Si existe mas de un riesgo asociado al tema, es alto"]
[]
["Paso 4","En la hoja de Resultados encontrará los posibles temas de auditoría de mayor a menor calificación"]
[]
["Paso 5","En el espacio de observaciones se puede escribir algún comentario"]
["*De acuerdo a la Estructura Organizacional de la Contraloria Territorial."]

{"sheet":"Calificación","index":1,"n_rows":24,"n_cols":24,"rows_kept":24,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[23,1,23,5],[7,1,7,2],[7,10,7,11],[7,16,7,17],[7,18,7,19],[7,12,7,13],[7,14,7,15],[7,8,7,9],[7,22,7,23],[1,1,1,2],[2,1,2,2],[3,1,3,2],[4,1,4,2],[5,1,5,2],[6,1,6,2],[3,3,3,5],[4,3,4,5],[5,3,5,5],[6,3,6,5],[7,6,7,7],[1,3,1,20],[3,6,6,6],[7,20,7,21]]}
[]
[null,null,null,"CRITERIOS DE SELECCIÓN DE TEMAS DE AUDITORÍA DE DESEMPEÑO\n\nCALIFICACIÓN",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Código formato:\nPVCGF-03-03\n\nVersión: 2.0"]
[]
[null,"PDVCF a formular:"]
[null,"Acta de Comité Directivo Intersectorial No.",null,"Este instrumento es anexo del acta y hace parte integral de la misma"]
[null,"Fecha de elaboración del Acta:"]
[]
[null,"CRITERIOS PARA SELECCIONAR EL TEMA DE AUDITORÍA",null,"ORIGEN DE LA IDENTIFICACIÓN DEL TEMA","FACTORES O PREGUNTAS ORIENTADORAS","BASE PARA DETERMINAR EL NIVEL DE CALIFICACIÓN DEL CRITERIO DE SELECCIÓN","EVALUAR LA EFICACIA DEL PLAN INTEGRAL DE SEGURIDAD CIUDADANA, CONVIVENCIA Y JUSTICIA ",null,"DETERMINAR EN QUÉ MEDIDA LOS SISTEMAS Y PROCEDIMIENTOS DE GESTIÓN DE DESASTRES PERMITEN DAR UNA RESPUESTA SUFICIENTEMENTE RÁPIDA Y ADECUADA ANTE UN TERREMOTO",null,"NOMBRE DEL TEMA 3",null,"NOMBRE DEL TEMA 4",null,"NOMBRE DEL TEMA 5",null,"NOMBRE DEL TEMA 6",null,"NOMBRE DEL TEMA 7",null,"NOMBRE DEL TEMA 8",null,"NOMBRE DEL TEMA 9"]
[null,1,"Importancia relativa, de Interés público o del Concejo de Bogotá","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Auditoría de Desempeño - Numeral 7 IMPORTANCIA RELATIVA\n\nEs la valoración de la materialidad o la importancia relativa (o significancia relativa) de un asunto dentro del contexto en que se considere. Además del valor monetario, la materialidad incluye aspectos de significancia, cumplimiento, transparencia, gobernanza y rendición de cuentas social y política. ISSAI 3000.84","\n  \n\n","Si tiene mayor importancia la calificación es alta \n\nSi es de gran interes,  la calificación es alto","No es Importante / El interes del Concejo es Bajo / No involucra una cantidad de recursos importante ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G9,Tabla1[],2,FALSE),\"\")","v":1},"Es muy Importante / El interes del Concejo es Alto / Involucra gran cantidad de recursos  ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I9,Tabla1[],2,FALSE),\"\")","v":3},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K9,Tabla1[],2,FALSE),\"\")","v":" "},"La importancia es media / El interes del Concejo es medio ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M9,Tabla1[],2,FALSE),\"\")","v":2},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O9,Tabla1[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q9,Tabla1[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S9,Tabla1[],2,FALSE),\"\")","v":""},"No es Importante / El interes del Concejo es Bajo / No involucra una cantidad de recursos importante ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U9,Tabla1[],2,FALSE),\"\")","v":1},"Es muy Importante / El interes del Concejo es Alto / Involucra gran cantidad de recursos  ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W9,Tabla1[],2,FALSE),\"\")","v":3}]
[null,2,"Rendición de cuentas públicas ","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Auditoría de Desempeño - Numeral 2 FUENTES DE INFORMACIÓN ","\n\n\n","Si no ha rendido o no es de calidad la rendición, la calificación es alta","No se rindió la cuenta o no es de calidad la rendición / La información presentada permite explicar las acciones de la administración",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G10,Tabla2[],2,FALSE),\"\")","v":3},"No se rindió la cuenta o no es de calidad la rendición / La información presentada permite explicar las acciones de la administración",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I10,Tabla2[],2,FALSE),\"\")","v":3},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K10,Tabla2[],2,FALSE),\"\")","v":""},"Se rindió la cuenta y es de calidad la información /  La información presentada no permite explicar las acciones de la administración",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M10,Tabla2[],2,FALSE),\"\")","v":1},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O10,Tabla2[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q10,Tabla2[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S10,Tabla2[],2,FALSE),\"\")","v":""},"Se rindió la cuenta pero la información carece de calidad / La información presentada no permite explicar claramente las acciones de la administración",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U10,Tabla2[],2,FALSE),\"\")","v":2},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W10,Tabla2[],2,FALSE),\"\")","v":" "}]
[null,3,"Posible impacto - Mejoramiento ","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Auditoría de Desempeño - Numeral 4 RESULTADOS Y POSIBLES IMPACTOS DEL TEMA A AUDITAR ","\n\n\n\n","Si genera mejoras significativas, la calificación es alta","La auditoría tendrá un efecto de mejora en la gestión pública / La auditoría aportará nuevos conocimientos y perpectivas sobre el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G11,Tabla3[],2,FALSE),\"\")","v":3},"La auditoría tendrá un efecto intermedio de mejora en la gestión pública / La auditoría aportará conocimientos insignificantes al asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I11,Tabla3[],2,FALSE),\"\")","v":2},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K11,Tabla3[],2,FALSE),\"\")","v":""},"La auditoría no tendrá un efecto de mejora en la gestión pública / La auditoría no aportará nuevos conocimientos y perpectivas sobre el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M11,Tabla3[],2,FALSE),\"\")","v":1},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O11,Tabla3[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q11,Tabla3[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S11,Tabla3[],2,FALSE),\"\")","v":""},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U11,Tabla3[],2,FALSE),\"\")","v":" "},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W11,Tabla3[],2,FALSE),\"\")","v":""}]
[null,4,"Riesgos para la Contraloría de Bogotá D.C. ","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Auditoría de Desempeño - Numeral 8 PERTINENCIA DE REALIZAR LA AUDITORÍA ","\n\n\n\n","Si el tema es de bajo riesgo para la Contraloria, se califica alto","El asunto o tema es de riesgo medio para la Contraloria de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G12,Tabla5[],2,FALSE),\"\")","v":2},"El asunto o tema es de bajo riesgo para la Contraloria de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I12,Tabla5[],2,FALSE),\"\")","v":3},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K12,Tabla5[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M12,Tabla5[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O12,Tabla5[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q12,Tabla5[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S12,Tabla5[],2,FALSE),\"\")","v":""},"El asunto o tema es de riesgo medio para la Contraloria de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U12,Tabla5[],2,FALSE),\"\")","v":2},"El asunto o tema es de bajo riesgo para la Contraloria de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W12,Tabla5[],2,FALSE),\"\")","v":3}]
[null,5,"Aspectos de las Direcciones Sectoriales de Fiscalización y/u otros procesos de la Contraloría de Bogotá D.C. ","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Auditoría de Desempeño - Numeral 2 FUENTES DE INFORMACIÓN ",null,"Si el asunto aborda mas de un lineamiento o requerimiento de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá, la calificación es alta","El asunto aborda mas de un lineamiento o requerimiento de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G13,Tabla6[],2,FALSE),\"\")","v":3},"El asunto no aborda lineamientos o requerimientos de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I13,Tabla6[],2,FALSE),\"\")","v":1},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K13,Tabla6[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M13,Tabla6[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O13,Tabla6[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q13,Tabla6[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S13,Tabla6[],2,FALSE),\"\")","v":""},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U13,Tabla6[],2,FALSE),\"\")","v":" "},"El asunto aborda un lineamiento o requerimiento de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W13,Tabla6[],2,FALSE),\"\")","v":2}]
[null,6,"Relevancia ","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Auditoría de Desempeño - Numeral 7 IMPORTANCIA RELATIVA",null,"Si es de gran relevancia, la calificación es alta","El tema tiene importancia despreciable en acontecimientos presentes, o tiene incidencia moderada en los problemas del Distrito Capital ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G14,Tabla7[],2,FALSE),\"\")","v":2},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I14,Tabla7[],2,FALSE),\"\")","v":" "},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K14,Tabla7[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M14,Tabla7[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O14,Tabla7[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q14,Tabla7[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S14,Tabla7[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U14,Tabla7[],2,FALSE),\"\")","v":""},"El tema no tiene importancia en acontecimientos presentes, o no tiene gran incidencia en los problemas del Distrito Capital ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W14,Tabla7[],2,FALSE),\"\")","v":1}]
[null,7,"Auditabilidad (posibilidad de ser auditado) ","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Auditoría de Desempeño - Numeral 8 PERTINENCIA DE REALIZAR LA AUDITORÍA ","\n\n","Si no presenta ningun problema de auditable la calificación es alta","La Contraloría tiene escasa capacidad para auditar el tema ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G15,Tabla8[],2,FALSE),\"\")","v":2},"La Contraloría tiene capacidad para auditar el tema (se cuenta con la información, medios, mecanismos y perfiles para realizar la auditoría) / El tema puede ser auditado",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I15,Tabla8[],2,FALSE),\"\")","v":3},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K15,Tabla8[],2,FALSE),\"\")","v":" "},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M15,Tabla8[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O15,Tabla8[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q15,Tabla8[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S15,Tabla8[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U15,Tabla8[],2,FALSE),\"\")","v":""},"La Contraloría no tiene capacidad para auditar el tema (No se cuenta con la información, medios, mecanismos o perfiles para realizar la auditoría) / El tema puede no ser auditado",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W15,Tabla8[],2,FALSE),\"\")","v":1}]
[null,8,"Oportunidad ","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Auditoría de Desempeño - Numeral 8 PERTINENCIA DE REALIZAR LA AUDITORÍA ",null,"Si es oportuno,  la calificación es alta","El momento es  correcto y apropiado para auditar el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G16,Tabla9[],2,FALSE),\"\")","v":3},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I16,Tabla9[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K16,Tabla9[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M16,Tabla9[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O16,Tabla9[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q16,Tabla9[],2,FALSE),\"\")","v":""},"El momento no es el adecuado para auditar el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S16,Tabla9[],2,FALSE),\"\")","v":2},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U16,Tabla9[],2,FALSE),\"\")","v":""},"El momento es inoportuno para auditar el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W16,Tabla9[],2,FALSE),\"\")","v":1}]
[null,9,"Trabajo previo de auditoría","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Auditoría de Desempeño - Numeral 2 FUENTES DE INFORMACIÓN ","\n\n","Si los trabajos realizados no son concluyentes sobre el asunto, la calificación es alta","No se ha efectuado auditoría al asunto o tema en el pasado? ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G17,Tabla10[],2,FALSE),\"\")","v":3},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I17,Tabla10[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K17,Tabla10[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M17,Tabla10[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O17,Tabla10[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q17,Tabla10[],2,FALSE),\"\")","v":""},"Se efectuó auditoría al asunto o tema en el largo plazo",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S17,Tabla10[],2,FALSE),\"\")","v":2},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U17,Tabla10[],2,FALSE),\"\")","v":" "},"Se efectuó auditoría al asunto o tema en el corto plazo",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W17,Tabla10[],2,FALSE),\"\")","v":1}]
[null,10,"Otra actuación planeada o en progreso ","Observar el PDVCF y PAE actualizado",null,"Si hay trabajos en curso sobre el asunto, la calificación es baja","No se ha planeado ni se está llevando a cabo otro tipo de actuación o informe sobre el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G18,Tabla11[],2,FALSE),\"\")","v":3},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I18,Tabla11[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K18,Tabla11[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M18,Tabla11[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O18,Tabla11[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q18,Tabla11[],2,FALSE),\"\")","v":""},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S18,Tabla11[],2,FALSE),\"\")","v":" "},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U18,Tabla11[],2,FALSE),\"\")","v":""},"En la actualidad se está planeando y/o llevando a cabo otro tipo de actuación o informe sobre el asunto",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W18,Tabla11[],2,FALSE),\"\")","v":1}]
[null,11,"Solicitud de auditorías de desempeño ","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Auditoría de Desempeño - Numeral 1 NOMBRE Y DESCRIPCIÓN DE LA PROPUESTA DEL TEMA DE AUDITORÍA",null,"Si existe mas de una solicitud o interes de apoyar la auditoría es alta, si el interes es de las Concejo de Bogotá la calificación es alta","Se han hecho mas de una solicitud para realizar auditoría de desempeño al asunto. ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G19,Tabla12[],2,FALSE),\"\")","v":3},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I19,Tabla12[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K19,Tabla12[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M19,Tabla12[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O19,Tabla12[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q19,Tabla12[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S19,Tabla12[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U19,Tabla12[],2,FALSE),\"\")","v":""},"No se han hecho solicitudes para realizar auditoría de desempeño al asunto. ",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W19,Tabla12[],2,FALSE),\"\")","v":1}]
[null,12,"Alta sensibilidad política ","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Auditoría de Desempeño - Numeral 2 FUENTES DE INFORMACIÓN ",null,"Si el tema es controversial o sensible politicamente hablando, la calificación es alta","El asunto involucra un tema discreto o de baja sensibilidad política",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G20,Tabla13[],2,FALSE),\"\")","v":1},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I20,Tabla13[],2,FALSE),\"\")","v":""},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K20,Tabla13[],2,FALSE),\"\")","v":" "},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M20,Tabla13[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O20,Tabla13[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q20,Tabla13[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S20,Tabla13[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U20,Tabla13[],2,FALSE),\"\")","v":""},"El asunto involucra un tema controversial y de alta sensibilidad política",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W20,Tabla13[],2,FALSE),\"\")","v":3}]
[null,13,"Intersectorialidad","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Auditoría de Desempeño - Numeral 2 FUENTES DE INFORMACIÓN ",null,"Si el tema involucra mas de un área transversal la calificación es alta","El asunto se relaciona con áreas transversales del Gobierno Distrital",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G21,Tabla14[],2,FALSE),\"\")","v":3},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I21,Tabla14[],2,FALSE),\"\")","v":""},"No aplica",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K21,Tabla14[],2,FALSE),\"\")","v":" "},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M21,Tabla14[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O21,Tabla14[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q21,Tabla14[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S21,Tabla14[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U21,Tabla14[],2,FALSE),\"\")","v":""},"El asunto no se relaciona con áreas transversales del Gobierno Distrital",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W21,Tabla14[],2,FALSE),\"\")","v":1}]
[null,14,"Apoyo parte interesada","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Auditoría de Desempeño - Numeral 2 FUENTES DE INFORMACIÓN ",null,"Si hay interes de la Ciudadanía y/o el Concejo de Bogotá, la calificación es alta.","Hay gran interés de apoyar la auditoría por parte de la ciudadanía, entidades involucradas, Concejo de Bogotá, academias, entre otros",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G22,Tabla15[],2,FALSE),\"\")","v":3},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I22,Tabla15[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K22,Tabla15[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M22,Tabla15[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O22,Tabla15[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q22,Tabla15[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S22,Tabla15[],2,FALSE),\"\")","v":""},"No hay interés de apoyar la auditoría por parte de la ciudadanía, entidades involucradas, Concejo de Bogotá ni academias",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U22,Tabla15[],2,FALSE),\"\")","v":1},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W22,Tabla15[],2,FALSE),\"\")","v":""}]
[null,15,"Riesgos","PVCGF-03-02 Criterios para Identificación de Temas de Auditoría de Desempeño - Numeral 5 RIESGOS DEL ASUNTO A AUDITAR ","\n\n","Si existe más de un riesgo asociado al tema, o el riesgo es medio o significativo la calificación es alta","Existe más de un riesgo significativo asociado al tema",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(G23,Tabla16[],2,FALSE),\"\")","v":3},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(I23,Tabla16[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(K23,Tabla16[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(M23,Tabla16[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(O23,Tabla16[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(Q23,Tabla16[],2,FALSE),\"\")","v":""},null,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(S23,Tabla16[],2,FALSE),\"\")","v":""},"Existe un riesgo significativo asociado al tema",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(U23,Tabla16[],2,FALSE),\"\")","v":2},"No existe riesgos significativos asociado al tema",{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(W23,Tabla16[],2,FALSE),\"\")","v":1}]
[null,"TOTALES ",null,null,null,null,{"$f":"SUM(H9:H24)+(1/COLUMN())","v":38.142857142857146},null,{"$f":"SUM(J9:J24)+(1/COLUMN())","v":15.111111111111111},null,{"$f":"SUM(L9:L24)+(1/COLUMN())","v":9.0909090909090912E-2},null,{"$f":"SUM(N9:N24)+(1/COLUMN())","v":4.0769230769230766},null,{"$f":"SUM(P9:P24)+(1/COLUMN())","v":6.6666666666666666E-2},null,{"$f":"SUM(R9:R24)+(1/COLUMN())","v":5.8823529411764705E-2},null,{"$f":"SUM(T9:T24)+(1/COLUMN())","v":4.0526315789473681},null,{"$f":"SUM(V9:V24)+(1/COLUMN())","v":8.0476190476190474},null,{"$f":"SUM(X9:X24)+(1/COLUMN())","v":19.043478260869566}]

{"sheet":"Resultados","index":2,"n_rows":17,"n_cols":5,"rows_kept":17,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[1,2,1,3],[3,2,3,3],[4,2,4,3],[5,2,5,3]]}
[]
[null,null,"CRITERIOS DE SELECCIÓN DE TEMAS DE AUDITORÍA DE DESEMPEÑO",null,"Código formato:\nPVCGF-03-03\n\nVersión: 2.0"]
[]
[null,"PDVCF a formular:"]
[null,"Acta de Comité Directivo Intersectorial No.","Este instrumento es anexo del acta y hace parte integral de la misma"]
[null,"Fecha de elaboración del Acta:"]
[]
[null,"PUESTO","TEMA","PUNTAJE","OBSERVACIONES"]
[null,1,{"$f":"INDEX(Calificación!$G$8:$X$8,MATCH(D9,Calificación!$G$24:$X$24,0))","v":"EVALUAR LA EFICACIA DEL PLAN INTEGRAL DE SEGURIDAD CIUDADANA, CONVIVENCIA Y JUSTICIA "},{"$f":"LARGE(Calificación!$G$24:$X$24,B9)","v":38.142857142857146}]
[null,2,{"$f":"INDEX(Calificación!$G$8:$X$8,MATCH(D10,Calificación!$G$24:$X$24,0))","v":"NOMBRE DEL TEMA 9"},{"$f":"LARGE(Calificación!$G$24:$X$24,B10)","v":19.043478260869566}]
[null,3,{"$f":"INDEX(Calificación!$G$8:$X$8,MATCH(D11,Calificación!$G$24:$X$24,0))","v":"DETERMINAR EN QUÉ MEDIDA LOS SISTEMAS Y PROCEDIMIENTOS DE GESTIÓN DE DESASTRES PERMITEN DAR UNA RESPUESTA SUFICIENTEMENTE RÁPIDA Y ADECUADA ANTE UN TERREMOTO"},{"$f":"LARGE(Calificación!$G$24:$X$24,B11)","v":15.111111111111111}]
[null,4,{"$f":"INDEX(Calificación!$G$8:$X$8,MATCH(D12,Calificación!$G$24:$X$24,0))","v":"NOMBRE DEL TEMA 8"},{"$f":"LARGE(Calificación!$G$24:$X$24,B12)","v":8.0476190476190474}]
[null,5,{"$f":"INDEX(Calificación!$G$8:$X$8,MATCH(D13,Calificación!$G$24:$X$24,0))","v":"NOMBRE DEL TEMA 4"},{"$f":"LARGE(Calificación!$G$24:$X$24,B13)","v":4.0769230769230766}]
[null,6,{"$f":"INDEX(Calificación!$G$8:$X$8,MATCH(D14,Calificación!$G$24:$X$24,0))","v":"NOMBRE DEL TEMA 7"},{"$f":"LARGE(Calificación!$G$24:$X$24,B14)","v":4.0526315789473681}]
[null,7,{"$f":"INDEX(Calificación!$G$8:$X$8,MATCH(D15,Calificación!$G$24:$X$24,0))","v":"NOMBRE DEL TEMA 3"},{"$f":"LARGE(Calificación!$G$24:$X$24,B15)","v":9.0909090909090912E-2}]
[null,8,{"$f":"INDEX(Calificación!$G$8:$X$8,MATCH(D16,Calificación!$G$24:$X$24,0))","v":"NOMBRE DEL TEMA 5"},{"$f":"LARGE(Calificación!$G$24:$X$24,B16)","v":6.6666666666666666E-2}]
[null,9,{"$f":"INDEX(Calificación!$G$8:$X$8,MATCH(D17,Calificación!$G$24:$X$24,0))","v":"NOMBRE DEL TEMA 6"},{"$f":"LARGE(Calificación!$G$24:$X$24,B17)","v":5.8823529411764705E-2}]

{"sheet":"Listas","index":3,"n_rows":48,"n_cols":9,"rows_kept":48,"cut":false,"hidden":true,"merged":[]}
[]
[null,null,null,null,"Importancia relativa","Calificacion",null,"Oportunidad ","Calificacion"]
[null,null,null,null,"No aplica"," ",null,"No aplica"," "]
[null,null,null,null,"Es muy Importante / El interes del Concejo es Alto / Involucra gran cantidad de recursos  ",3,null,"El momento es  correcto y apropiado para auditar el asunto",3]
[null,null,null,null,"La importancia es media / El interes del Concejo es medio ",2,null,"El momento no es el adecuado para auditar el asunto",2]
[null,null,null,null,"No es Importante / El interes del Concejo es Bajo / No involucra una cantidad de recursos importante ",1,null,"El momento es inoportuno para auditar el asunto",1]
[]
[null,null,null,null,"Rendición de cuentas públicas ","Calificacion",null,"Trabajo previo de auditoría","Calificacion"]
[null,null,null,null,"No aplica"," ",null,"No aplica"," "]
[null,null,null,null,"No se rindió la cuenta o no es de calidad la rendición / La información presentada permite explicar las acciones de la administración",3,null,"No se ha efectuado auditoría al asunto o tema en el pasado? ",3]
[null,null,null,null,"Se rindió la cuenta pero la información carece de calidad / La información presentada no permite explicar claramente las acciones de la administración",2,null,"Se efectuó auditoría al asunto o tema en el largo plazo",2]
[null,null,null,null,"Se rindió la cuenta y es de calidad la información /  La información presentada no permite explicar las acciones de la administración",1,null,"Se efectuó auditoría al asunto o tema en el corto plazo",1]
[]
[null,null,null,null,"Posible impacto - Mejoramiento ","Calificacion",null,"Otra actuación planeada o en progreso ","Calificacion"]
[null,null,null,null,"No aplica"," ",null,"No aplica"," "]
[null,null,null,null,"La auditoría tendrá un efecto de mejora en la gestión pública / La auditoría aportará nuevos conocimientos y perpectivas sobre el asunto",3,null,"No se ha planeado ni se está llevando a cabo otro tipo de actuación o informe sobre el asunto",3]
[null,null,null,null,"La auditoría tendrá un efecto intermedio de mejora en la gestión pública / La auditoría aportará conocimientos insignificantes al asunto",2,null,"En la actualidad se está planeando y/o llevando a cabo otro tipo de actuación o informe sobre el asunto",1]
[null,null,null,null,"La auditoría no tendrá un efecto de mejora en la gestión pública / La auditoría no aportará nuevos conocimientos y perpectivas sobre el asunto",1]
[]
[null,null,null,null,"Riesgos para la Contraloría de Bogotá","Calificacion",null,"Solicitud de auditorías de desempeño ","Calificacion"]
[null,null,null,null,"No aplica"," ",null,"No aplica"," "]
[null,null,null,null,"El asunto o tema es de bajo riesgo para la Contraloria de Bogotá",3,null,"Se han hecho mas de una solicitud para realizar auditoría de desempeño al asunto. ",3]
[null,null,null,null,"El asunto o tema es de riesgo medio para la Contraloria de Bogotá",2,null,"Se ha hecho una solicitud para realizar auditoría de desempeño al asunto. ",2]
[null,null,null,null,"El asunto o tema es de alto riesgo para la Contraloria de Bogotá",1,null,"No se han hecho solicitudes para realizar auditoría de desempeño al asunto. ",1]
[]
[null,null,null,null,"Aspectos de las Direcciones Sectoriales de Fiscalización","Calificacion",null,"Alta sensibilidad política ","Calificacion"]
[null,null,null,null,"No aplica"," ",null,"No aplica"," "]
[null,null,null,null,"El asunto aborda mas de un lineamiento o requerimiento de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá",3,null,"El asunto involucra un tema controversial y de alta sensibilidad política",3]
[null,null,null,null,"El asunto aborda un lineamiento o requerimiento de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá",2,null,"El asunto involucra un tema discreto o de baja sensibilidad política",1]
[null,null,null,null,"El asunto no aborda lineamientos o requerimientos de interes de los procesos misionales de la Contraloría de Bogotá",1]
[]
[null,null,null,null,"Relevancia ","Calificacion",null,"Intersectorialidad","Calificacion"]
[null,null,null,null,"No aplica"," ",null,"No aplica"," "]
[null,null,null,null,"El tema tiene importancia en acontecimientos presentes, o tiene gran incidencia en los problemas del Distrito Capital ",3,null,"El asunto se relaciona con áreas transversales del Gobierno Distrital",3]
[null,null,null,null,"El tema tiene importancia despreciable en acontecimientos presentes, o tiene incidencia moderada en los problemas del Distrito Capital ",2,null,"El asunto no se relaciona con áreas transversales del Gobierno Distrital",1]
[null,null,null,null,"El tema no tiene importancia en acontecimientos presentes, o no tiene gran incidencia en los problemas del Distrito Capital ",1]
[]
[null,null,null,null,"Auditabilidad","Calificacion",null,"Apoyo parte interesada","Calificacion"]
[null,null,null,null,"No aplica"," ",null,"No aplica"," "]
[null,null,null,null,"La Contraloría tiene capacidad para auditar el tema (se cuenta con la información, medios, mecanismos y perfiles para realizar la auditoría) / El tema puede ser auditado",3,null,"Hay gran interés de apoyar la auditoría por parte de la ciudadanía, entidades involucradas, Concejo de Bogotá, academias, entre otros",3]
[null,null,null,null,"La Contraloría tiene escasa capacidad para auditar el tema ",2,null,"No hay interés de apoyar la auditoría por parte de la ciudadanía, entidades involucradas, Concejo de Bogotá ni academias",1]
[null,null,null,null,"La Contraloría no tiene capacidad para auditar el tema (No se cuenta con la información, medios, mecanismos o perfiles para realizar la auditoría) / El tema puede no ser auditado",1]
[]
[null,null,null,null,null,null,null,"Riesgos","Calificacion"]
[null,null,null,null,null,null,null,"No aplica"," "]
[null,null,null,null,null,null,null,"Existe más de un riesgo significativo asociado al tema",3]
[null,null,null,null,null,null,null,"Existe un riesgo significativo asociado al tema",2]
[null,null,null,null,null,null,null,"No existe riesgos significativos asociado al tema",1]